Vụ mua bán hóa đơn trái phép hơn 6.000 tỷ đồng tại TP HCM cho thấy cán bộ thuế đã bảo kê, nhận hối lộ và tiếp tay hàng loạt công ty “ma”.
Mua bán hóa đơn trái phép cán bộ thuế nhận hối lộ
TAND TP HCM ngày 27/12 tuyên phạt Nguyễn Tuấn Anh, 43 tuổi, nguyên cán bộ Chi cục Thuế quận Gò Vấp cũ, mức án 20 năm tù về tội Nhận hối lộ và phạt bổ sung 60 triệu đồng. Tuấn Anh được xác định đã bảo kê đường dây mua bán hóa đơn trị giá hơn 6.000 tỷ đồng thông qua việc nhận tiền từ các đối tượng vận hành hệ thống công ty “ma”.
Hoàng Phi, 35 tuổi, giữ vai trò cầm đầu đường dây, bị tuyên 3 năm tù về tội Mua bán trái phép hóa đơn và 8 năm tù về tội Đưa hối lộ. Bị cáo phải nộp lại 110 tỷ đồng thu lợi bất chính và nộp phạt bổ sung 100 triệu đồng. Ngoài ra, Lê Thế Diện, nhân viên kế toán, bị tuyên tổng cộng 18 năm tù cho hai tội Mua bán trái phép hóa đơn và Nhận hối lộ. Bảy bị cáo còn lại nhận mức án từ một đến hai năm tù.
Theo bản án, từ năm 2020 đến 2024, Hoàng Phi thành lập 168 công ty “ma” để phát hành hóa đơn GTGT khống cho nhiều doanh nghiệp với mức phí 1,7-2,2% giá trị trước thuế ghi trên hóa đơn. Để vận hành hệ thống này, Phi liên hệ dịch vụ làm giấy đăng ký kinh doanh, thuê các căn hộ tại quận 12 và Gò Vấp làm nơi giao dịch và trả lương cho bảy nhân viên từ 12-15,5 triệu đồng mỗi tháng. Nhóm này còn mua hóa đơn từ Phi với giá thấp, sau đó bán lại cho khách từ 2,3-4% để hưởng chênh lệch.
Mua bán hóa đơn trái phép móc nối cán bộ thuế
Nhiều công ty “ma” trong đường dây bị khóa mã số thuế trong quá trình hoạt động, dẫn đến việc Phi tìm cách móc nối với Nguyễn Tuấn Anh, người quản lý thuế khu vực. Để duy trì việc xuất hóa đơn khống, Phi chi tiền “bồi dưỡng” nhằm tránh việc kiểm tra thực tế, xử lý chênh lệch hóa đơn đầu vào – Đầu ra hoặc khóa mã số thuế. Tuấn Anh cũng chủ động thông báo khi hệ thống cảnh báo rủi ro để Phi có thể tạm ngưng hoạt động hoặc đổi địa chỉ doanh nghiệp.
Không muốn trực tiếp nhận tiền, Tuấn Anh giới thiệu Lê Thế Diện cho Phi và giao Diện phụ trách mảng kê khai thuế và tài chính khống. Hai bên thỏa thuận tỷ lệ đưa – Nhận hối lộ 0,3-0,35% trên doanh thu bán hóa đơn khống. Diện hưởng chênh lệch 0,05% và hàng quý nhận tiền từ Phi để chuyển lại cho Tuấn Anh.
Baị xử xác định thiệt hại và trách nhiệm các bị cáo
Kết quả điều tra cho thấy, giai đoạn 2020-2024, Phi đã xuất hơn 45.500 hóa đơn GTGT với tổng giá trị hàng hóa, dịch vụ trước thuế là 6.154 tỷ đồng, sau thuế 6.703 tỷ đồng, trong đó số thuế GTGT tương ứng là 548 tỷ đồng. Từ hoạt động này, Phi thu lợi bất chính khoảng 110-129 tỷ đồng.
Tổng số tiền Phi đưa cho Tuấn Anh hơn 4,2 tỷ đồng, tương ứng doanh thu từ 41 công ty “ma”. Tuấn Anh sau đó chia cho Diện 861 triệu đồng. Tại tòa, tất cả bị cáo đều thừa nhận hành vi và xin giảm nhẹ hình phạt.
Theo: Pháp Luật
